Detailansicht
The criminal liability of corporations and directors
the road to implementing compliance laws and regulations discussed in the context of selected states
Ionut-Alexandru Sandoiu
Art der Arbeit
Master-Thesis (ULG)
Universität
Universität Wien
Fakultät
Postgraduate Center
Studiumsbezeichnung bzw. Universitätlehrgang (ULG)
Universitätslehrgang Europäisches u. Intern. Wirtschaftsrecht
Betreuer*in
Siegfried Fina
DOI
10.25365/thesis.63648
URN
urn:nbn:at:at-ubw:1-24398.88332.568752-2
Link zu u:search
(Print-Exemplar eventuell in Bibliothek verfügbar)
Abstracts
Abstract
(Deutsch)
In einer Welt, in der die Kriminalität erheblich zugenommen hat, in der sich das Rechtsumfeld ständig ändert und die Art und Weise der Begehung von Kriminalität spezifischer denn je ist, ist es unerlässlich, nicht nur die aktuellen Gesetze und Vorschriften zu kennen und zu verstehen, sondern auch zu überlegen, welche besseren Schutzmittel entstehen können, indem neue Gesetze und Vorschriften geändert oder geschaffen werden. Dieser Kontext und die Notwendigkeit operativer Transparenz haben die Organisationen und Unternehmen in die Lage versetzt, Compliance-Programme zu konsolidieren und zu harmonisieren, und darüber hinaus befinden sich die Staaten in der gleichen Position, strenge Gesetze im Bereich der Unternehmenskriminalität zu erlassen, die Straftaten abdecken wie Bestechung und Geldwäsche. Daher entwickeln Unternehmen Compliance-Programme nicht nur, um Kriminalität zu verhindern, sondern auch um die Möglichkeit der Selbstberichterstattung durch Aufdeckung illegaler Aktivitäten zu schaffen. Selbst wenn solche Compliance-Programme das Fehlverhalten und die Kriminalität von Mitarbeitern oder Führungskräften (oberes Management) niemals vollständig vereiteln, werden diese Programme offensichtlich darauf abzielen, sie so gut und so effizient wie möglich zu bekämpfen.
Der Titel dieser Master Thesis, sowie ihre Hauptziele, ein tiefgreifendes Verständnis der Einhaltung von Vorschriften und einen systematischen Ansatz für die globale Reaktion auf Unternehmenskriminalität zu vermitteln, sind in der vorliegenden Forschungsfrage enthalten: „Ist die aktuelle internationale Reaktion im Wesentlichen stark genug, zur Prophylaxe der Unternehmenskriminalität durch Compliance-Programme?“. Diese Forschungsfrage wird außerdem dazu bei-tragen, die Analyse der Reaktion von sechs verschiedenen Ländern auf die Bekämpfung der Wirtschaftskriminalität einzuführen. Die Länder, die analysiert werden, sind: Rumänien, das Vereinigte Königreich, die Vereinigten Staaten, Frankreich, Deutschland und Australien. Für jedes Land um-fasst die Analyse: die Darstellung der Entwicklung der strafrechtlichen Haftung von Unternehmen, und der Fokus darauf, ob das innerstaatliche Recht stark genug ist, um ein positives Ergebnis zu erzielen, nämlich die Verringerung der Unternehmenskriminalität.
Im Laufe der Jahre hat sich gezeigt, dass mehrere Unternehmen Probleme damit haben, dass ihre Mitarbeiter die Technik der Selbstberichterstattung anwenden können. Der Hauptgrund für dieses Problem ist, dass Mitarbeiter häufig eingeschüchtert werden, um illegales Verhalten des oberes Managements zu melden, und dass Mitarbeiter seit vielen Jahren zögern, ihren eigenen Unternehmen zu helfen. Aus diesem Grund sollten Compliance-Programme von einem Aufsichtsrat strukturiert werden, der vollständig vom oberen Management des Unternehmens getrennt ist. Eine solche Trennung könnte außergewöhnliche Ergebnisse bringen, nicht nur in Bezug auf die Verhinderung von illegalem Verhalten und Kriminalität, sondern auch in Bezug auf die Schaffung einer sicheren Atmosphäre, in der Mitarbeiter anonym über Aktivitäten berichten können, die die gute Arbeitsleistung beeinträchtigen.
Einige andere Veröffentlichungen, einschließlich, aber nicht beschränkt auf Leitfäden und Zeitschriften für Praktiker, Lehrbücher, Regierungsberichte und Richtlinien, die von Verbänden veröffentlicht werden, werden bei Bedarf auch in dieser Master Thesis verwendet.
Zusammenfassend soll die Master Thesis auf die oben genannte Forschungsfrage antworten. Darüber hinaus zielt die Master Thesis darauf ab, das Bewusstsein für die Bedeutung der Umsetzung von Compliance-Programmen in Unternehmen und offensichtlich für die Bedeutung ordnungsgemäß umgesetzter innerstaatlicher Vorschriften zu schärfen, die eine angemessene Verhütung von Unternehmenskriminalität gewährleisten.
Abstract
(Englisch)
In a world in which crime has increased significantly, where the law environment is in a continuous change, and the methods of committing crime are more specific than ever, it is imperative to not just know and understand the regulations, but to also take into consideration what better means of protection can spring to existence. The latter can be either through amending or creating new laws and regulations. This context and the need for operational transparency have put the organizations and companies in the position of having consolidated and harmonized compliance programs and, furthermore, the states find themselves in the same position of having strong legislation enacted in the field of corporate crime which covers offences such as bribery and money laundering. There-fore, companies develop compliance programs not just to prevent crime, but to provide for the opportunity of self-reporting through the detection of illicit activities. Evidently, even if such compliance programs will never fully deter employee or executive (upper management) misconduct and criminality, these programs will strive to prevent and combat as much and as strongly as possible.
The title of this thesis, as well as its main objectives of providing an in-depth understanding of regulatory compliance and a systemic approach to the global response towards corporate crime are encompassed by the research question herein: “Is the current international response substantially strong enough for the prophylaxis of corporate crime through compliance programs?”. A question which, in addition, helps introduce the analysis of the response of six different countries towards the combat against white-collar crime. The countries which will be analyzed are: Romania, the United Kingdom, the United States, France, Germany, and Australia. For each country, the analysis will comprise of: the illustration of the evolution of corporate criminal liability and the focus on whether domestic law is strong enough as to provide for a positive outcome, namely the decrease of corporate crime.
The structure of the paper is comprised of eight chapters, and in developing this thesis, the following publications may be helpful:
Corporate Criminal Liability, A. Pinto and M. Evans; Third Edition, Sweet & Maxwell, 2013
Corporations and Criminal Responsibility, C. Wells; Second Edition, Oxford University Press, 2001
Criminal Liability of Companies Survey, Lex Mundi Business Crimes and Compliance Practice Group; Lex Mundi, 2008
Corporate Liability in Europe, Clifford Chance; Clifford Chance, 2012
OECD Regulatory Policy Outlook 2015, OECD; OECD, 2015
Financial Crime in Germany: overview, A. Öhmichen and T.C. Knierim; 2015
The Romanian Criminal Code (General and Special Parts: Commentary), I. Pascu, V. Dobrinoiu and A. Hotca; Universul Juridic, 2016
Several other publications, including but not limited to practitioners’ guides and journals, text-books, government reports and guidelines published by associations will also be used in this thesis as and when required.
In conclusion, the thesis aims to respond to the research question: “Is the current international response substantially strong enough for the prophylaxis of corporate crime through compliance programs?”. Furthermore, it also aims to raise awareness of the importance of the implementation of compliance programs within corporations and of the importance of properly implemented domestic regulations which provide for suitable prevention of corporate crime.
Schlagwörter
Schlagwörter
(Englisch)
criminal law compliance programs corporations criminal liability of corporations attribution of liability
Schlagwörter
(Deutsch)
Strafrecht Compliance-Programme Unternehmen strafrechtliche Verantwortlichkeit von Unternehmen Haftung Zuschreibung
Autor*innen
Ionut-Alexandru Sandoiu
Haupttitel (Englisch)
The criminal liability of corporations and directors
Hauptuntertitel (Englisch)
the road to implementing compliance laws and regulations discussed in the context of selected states
Paralleltitel (Deutsch)
Die strafrechtliche Verantwortlichkeit von Unternehmen und Direktoren: der Weg zur Umsetzung von Compliance-Gesetzen und -Vorschriften, die im Kontext ausgewählter Staaten erörtert werden
Publikationsjahr
2019
Umfangsangabe
124 Seiten
Sprache
Englisch
Beurteiler*in
Siegfried Fina
Klassifikationen
86 Recht > 86.42 Strafrecht: Sonstiges ,
86 Recht > 86.70 Internationales Wirtschaftsrecht
AC Nummer
AC16150400
Utheses ID
56463
Studienkennzahl
UA | 992 | 548 | |